Звітність підприємства (ID:178720)

Вступ 1. Вимоги до змісту та порядку заповнення та подання додатків до Податкової декларації з екологічного податку 2. Порядок складання та подання Звіту про суми податкових пільг Тести 58. Податкова декларація з податку на прибуток підприємства складається в: а) тис. грн. з одним десятковим знаком; б) тис. грн.; в) грн. з копійками; г) грн. 63. Терміни подання Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку: а) не пізніше 20 числа місяця, що настає за звітним місяцем; б) не пізніше 40 днів, що настають за звітним кварталом; в) не пізніше 15 числа місяця, що настає за звітним кварталом; г) правильної відповіді не запропоновано. 68. Терміни подання Податкової декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності): а) не пізніше 20 числа місяця, що настає за звітним місяцем; б) щоквартально протягом 40 днів наступних за звітним кварталом; в) не пізніше 20 лютого звітного року; г) не пізніше 20 лютого звітного року або щомісячно протягом 20 календарних днів. 73. Форма №1-ДФ може подаватись лише у паперовій формі: а) якщо на підприємстві працює не більше 5 осіб; б) якщо на підприємстві працює не більше 10 осіб; в) якщо у формі заповнено не більше 10 рядків; г) якщо у формі заповнено не більше 1000 рядків. 78. Якості статистичної звітності: а) обов’язковість, систематичність, достовірність; б) безперервність, правдивість; в) перша і друга відповіді правильні. Практичні завдання Завдання до практичної частини контрольної роботи №2 Вихідні дані для виконання задачі 1, 2 ТзОВ "Бета" знаходиться за адресою м. Львів, вул. Антоновича, 20: Розрахунковий рахунок 26001000001675 в ПАТ "Електронбанк", МФО 325213, ЗКПО 20787770. Працівники підприємства: 1. Директор – Іваненко Іван Іванович; індивідуальний податковий номер – 1020534812; 2. Головний бухгалтер – Петренко Богдан Степанович; індивідуальний податковий номер – 2927504813; 3. Робітник – Михайленко Василь Михайлович; індивідуальний податковий номер – 2711503313; 4. Робітник – Василенко Петро Іванович; індивідуальний податковий номер – 1712593718; 5. Прибиральниця – Сидоренко Марія Василівна; індивідуальний податковий номер – 2855573518, працює за сумісництвом. Заробітна плата виплачується щомісячно 5 та 20 числа місяця наступного за відпрацьованим. За звітний квартал розмір заробітної плати у кожному місяці був однаковий. Необхідно скласти Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за І квартал 201_ р. та Звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів (за лютий місяць поточного року) згідно даних наведених в табл. Таблиця Розмір заробітної плати працівників ТзОВ «Бета» Варіант Розмір заробітної плати кожного працівника, грн. У лютому додатково було нараховано 1 2 3 4 5 8 1650 1500 1350 1290 1280 Михайленко лікарняні за перші 5 днів непрацездатності – 450 грн. Вихідні дані для виконання задачі 3 (складання Податкової декларації з ПДВ) Згідно з наведеними даними (табл.) заповнити Податкову декларацію з податку на додану вартість ТзОВ «Бета» (ІПН 3634211025). Таблиця Вихідні дані для виконання задачі 3 (складання Податкової декларації з податку на додану вартість (звітний період—місяць), грн. № з/п Зміст господарських операцій 8 1 2.12.201_ р. МП "Крок" відвантажено перемички 10 шт. та виписано податкову накладну № 60 від 2.12.201_р. ІПН 2541001478 2 25.12.201_р. одержано попередню оплату від ТзОВ "Імпульс" (м. Тернопіль) згідно договору купівлі-продажу автомобіля ВАЗ-2101 продажна ціна якого складає: (на основі оплати виписана податкова накладна №64 від 25.12 201_р. ІПН 2584697312) 3 На розрахунковий рахунок надійшов аванс від ТзОВ "Оріон" за будівництво офісу. На суму авансу виписана податкова накладна № 63 від 17.12.201_р. ІПН 1478546972 4 Одержано податкову накладну від ТзОВ "Терно-механізація" № 111 від 29.12.201_ р. ІПН 3658745210 за отримані послуги з оренди баштового крана. Підписано акт наданих послуг та прийнято до оплати рахунок за оренду 2520 5 Виконані БМР зі спорудження складського приміщення на замовлення ПАТ "Тернопільський цукровим завод". На основі акту про надані роботи виписана податкова накладна № 61 від 8.12.201_ р. ІПН 4785124578 6 Придбано цемент від ПрАТ "Терно-буддеталь" на умовах післяплати. Виписано податкову накладну № 112 від 11.12.201_ р. 7 Реалізовано ТзОВ "Оріон" цемент у кількості 1 т. Виписана податкова накладна № 62 від 10.12.201_р. ІПН 1478546972 8 Оплачено послуги ВАТ "АТП-98" за перевезення цементу. Одержано податкову накладну № 175 від 18.12.201_р. ІПН 3685421785 540 9 3 розрахункового рахунку перерахований аванс 20.12.201_ р. на ВАТ "Тернопільський цегельний завод" за цеглу. Від заводу отримана податкова накладна № 408 від 20.12.201_ р. ІПН 8524137069 1620 10 Прийнято до оплати рахунок № 123 від 11.12.201_р. Тернопільського РЕС за спожиту електроенергію у листопаді. Одержано від Тернопільського РЕС податкову накладну №1112 від 11.12.200 р. ІПН 6521478523. 11 Оплачено рахунок № 125 від 19.12.201_р. за спожиту електроенергію РЕМ Львівенерго. Одержано податкову накладну № 116 від 19.12.201_ р. ІПН 6521478523. 1110 12 Оплачено рахунок № 90 від 20.12.200_ р. з ПрАТ "Ватра" за отримані 92 шт. заготовок до світильника РК-3 1. Одержано податкову накладну № 170 від 20.12.201_ р. ІПН 2474521014 2400 13 Отримано оплату від МП "БОК" за відпущені їм 10 шт. світильників РК-31. Виписана податкова накладна №94 від 07.12.201_р. ІПН 8474521412 2430 14 На розрахунковий рахунок надійшов аванс від ТзОВ "Спецтехприлад" за встановлення двохріжкової траверзи 08.12.201_р. На суму авансу виписана податкова накладна № 95 від 08.12.201_ р. ІПН 3652147854 15 Оплачено рахунок № 30 від 01.12.201_ р ПАТ "Текстерно" за 1000 м тканини. Одержано податкову накладну № 170 від 20.12.201_ р. ІПН 8547124575 4200 16 Реалізовано ТОВ "Орбіта" траверзи триріжкові - 22 шт. Виписана податкова накладна № 115 від 11.12.201_ р. ІПН 3648754219 17 Оплачено рахунок № 178 від 18.12.201_ р. ПАТ "АТП-1961" за перевезення. Одержана податкова накладна № 145 від 18.12.201_ р. ІПН 6985234175 18 Із розрахункового рахунку перерахований аванс 20.12.201_ р. ПАТ "Світло" за 100 м. мідного дроту. Від заводу отримана податкова накладна №700 від 20.12.201_ р. ІПН 6985231475 520 19 Реалізовано токарний верстат ТзОВ "Імпульс" (м. Тернопіль), ціна продажу якого становить (виписана податкова накладна № 16 від 23.12 201_ р). ІПН 2584697312 5210 20 Прийнято до оплати рахунок № 111 міськтелекому за телефонні переговори за листопад від 2.12.201_ р. До рахунку додають податкову накладну. ІПН 3685475216. 290 Висновок Список використаних джерел Додатки