Електронні платіжні інструменти в розвитку банківського бізнесу (ID:137363)

ВСТУП Останнім часом у всьому світі розвиток платіжних систем характеризується поступовим звуженням сфери використання готівки та паперових платіжних документів, переходом до нових платіжних інструментів і сучасних технологій платежів. Електронні гроші широко залучаються до обігу і стають важливим інструментом фінансової інфраструктури економічно розвинутих країн. Усі цивілізовані країни намагаються максимально зменшити кількість готівкових операцій і готівкової маси в обігу. Для цього центральні банки та уряди застосовують цілий ряд заходів, одним з яких є розрахунки за допомогою платіжних систем з пластиковими картками (насамперед внутрішньодержавних, а також міжнародних). Аналогічні процеси відбуваються й у банківській сфері України. Особливо важливу роль тут відіграє НБУ. На нього покладено обов′язок забезпечити надійне та ефективне функціонування загальнонаціональної платіжної системи. НБУ бере безпосередню участь у розробці нових платіжних засобів та організації електронного грошового обігу на території України. Першим важливим кроком на шляху до електронного грошового обігу в Україні стало створення системи електронних міжбанківських платежів (СЕП). Це дозволило відмовитися від поштових і телеграфних авізо, значно збільшити швидкість, якість і надійність виконання платежів, гарантувати безпеку і конфіденційність банківської інформації завдяки засобам багаторівневого прогамно-апаратного, технологічного і бухгалтерського контролю, які дають змогу відстежувати проходження платежів і запобігати спробам несанкціонованого доступу. Другим кроком в нашій державі стало створення Національної системи масових електронних платежів населення за товари та послуги за допомогою пластикових карток. І найголовніше те, що туди були закладені інші технологічні принципи – чіпова картка (смарт-картка), тобто картка із вмонтованим мікропроцесором, що було принциповою відмінністю національної картки від міжнародних карток. На базі смарт-картки створена високоефективна “офф-лайнова” технологія, тобто така, що не потребує оперативного зв’язку (тобто не потребує якісних каналів зв’язку) з банківським рахунком під час виконання платіжних операцій і значно зменшує собівартість операцій, а також робить рентабельними операції навіть з незначними сумами. Актуальність теми полягає у тому, що запровадження систем електронних платежів викликає глибокі зміни у сферах, де відбуваються перетворення, і спонукає до переходу на вищий та якісний рівень. У цьому випадку йдеться не лише про банківську сферу, а про майже всі основні галузі економічного та соціального життя супільства. Об’єктом роботи є електронні платіжні інструменти, поглиблене вивчення проведено з використанням матеріалів ПАТ «Банк Кредит Дніпро». Предметом магістерської роботи є система електронних платіжних інструментів, їх особливості функціонування, основні засади контролю та шляхи вдосконалення. Метою роботи є визначення сутності електронних платіжних інструментів, особливості їх функціонування, розгляд фінансового стану, зобов'язань, власного капіталу та системи електронних платіжних інструментів ПАТ «Банк Кредит Дніпро», оцінка моделі міжбанківських розрахунків нового покоління, застосування зарубіжного досвіду регулювання електронних платежів та напрямків державної політики для удосконалення їх системи. В якості джерел були використані нормативно-законодавчі акти, монографії, навчальні посібники та підручники, періодична література, що стосується даної проблеми, міжнародна фінансова звітність ПАТ «Банк Кредит Дніпро». Основними задачами магістерської роботи є: 1. визначення сутності та класифіції платіжних інструментів; 2. відображення особливостей функціонування електронних платіжних інструментів; 3. розкриття основних нормативно-правових документів, які регулюють систему електронних платіжних інструментів; 4. аналіз фінансового стану, зобов'язань та власного капіталу ПАТ «Банк Кредит Дніпро»; 5. розкриття особливостей функціонування системи електронних платіжних інструментів ПАТ «Банк Кредит Дніпро»; 6. обґрунтування моделі міжбанківських розрахунків нового покоління; 7. застосування зарубіжного досвіду регулювання електронних платежів; 8. наведення основних напрямків державної політики для удосконалення системи електронних платіжних інструментів 9. розгляд системи охорони праці у ПАТ «Банк Кредит Дніпро».