Зміст
Скласти баланс на 31 січня 2018 року, керуючись наведеними даними.
ТОВ «Чарлі&Ко» займається пошиттям чоловічих пальт. Адреса підприємства: 02957 м.Київ, вул.Гагаріна, 25
Зареєстроване підприємство у Дніпровському районі у м.Києві державною реєстрацією. Розрахунковий рахунок: 26002446904285
Назва банку: УніКредит Банк ТзОВ, м.Київ, МФО – 322222
Форма власності: колективна; Код: за ЄДРПОУ: 54579218, за КОАТУУ: 8036200000, за КВЕД: 18.22
Штатний розклад та оклади персоналу
Таб № Посада Прізвище Оклад, грн.
1 директор Трифон Д.Г. 11200,00
2 головний бухгалтер Прокопенко Т.Т. 8500,00
3 закрійник Гаревич О.С. 4750,00
4 швець Григоренко К.Р. 3750,00
5 швець Соколова К.О. 3750,00
6 швець Петренко Л.Б. 3750,00
7 швець Сидоренко Т.В. 3750,00
8 швець Власик Г.Д. 3750,00
9 комірник Карпенко В.В. 3000,00
10 прибиральниця Коновальчук Ж.О. 2250,00
Станом на 31.12.17 на підприємстві обліковуються швейні машинки в кількості 4 шт. вартістю 10500,00 грн.; 2 автомобілі «ГАЗЕЛЬ» вартістю 130000 грн. кожний, 500 м тканин вартістю 70 грн./1 м, нитки вартістю 500 грн., папки у кількості 10 шт. вартістю 50,10 грн. кожна, 50 готових пальт вартістю 4500,00 грн./шт. На підприємстві є два засновники, внески яких до статутного фонду відображаються як 40%/60%. Короткостроковий кредит передбачає його погашення у березні 2018 року. Також існує борг підприємства перед двома постачальниками в рівних долях. Баланс станом на 31.12.2017 року відображено в таблиці 1.1.
Сальдо рахунків на 31.12.2017
Актив Пасив
рах.104 42000,00 Рах.40 495071,00
рах.105 260000,00 Рах.46 (89950,00)
рах.201 35000,00 Рах.441 310000,00
рах.209 500,00 Рах.601 50000,00
рах.22 501,00 Рах.631 297880,00
рах.26 225000,00
рах.311 500000,00
1063001,00 1063001,00
Перелік господарських операцій
1. 09.01.18 року відвантажена готова продукція без оплати на суму 109800 грн. (з ПДВ)
2. 12.01.18 року отримана безповоротна матеріальна допомога від іншого підприємства на суму 20000,00 грн.
3. 15.01.18 року куплена валюта у сумі 14000$ за курсом 39,45678 грн./$ (курс НБУ – 36,6853 грн./$ )
4. 16.01.18 видано аванс на відрядження директора до Німеччини для придбання легкового автомобіля на 6 днів з 17.01.18 року в сумі 1850$
5. 18.01.18 року перераховано 12000$ закордонному постачальнику автомобіля. Об’єм циліндрів двигуна автомобіля 1780 см.куб. вартість доставки автомобіля до митниці 150$, від митниці до гаражу – 1456 грн.
6. 23.01.18 року оприбуткований авансовий звіт директора, здійснено оприбуткування невитрачених у відрядженні коштів
7. 24.01.18 року перераховано вартість реєстрації автомобіля 1200 грн.
8. 25.01.18 року оплачені рекламні послуги, що надані керівництвом «Бліц - інформ» - 2000 грн. (з ПДВ)
9. 31.01.18 року нарахована і виплачена заробітна плата персоналу за січень 2018 року
10. 31.01.18 року нарахована амортизація ОВФ виробничим методом.
Магістр