Зразок роботи
ВСТУП
Обґрунтування актуальності дослідження теми. У світі в кінці XX на початку XXІ століття характерним постає високорозвинутість та структурованість за розмірами капіталів. За умови глобальної економічної співпраці міжнародна фінансова система стає більш відкритою для різних суб’єктів, що спричинило необхідність розбудови системи глобальної фінансової безпеки.
Протидія легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ПВК/ФТ/ФЗ) є найголовнішим завданням для функціонування фінансової безпеки будь-якої країни.
Питання ПВК/ФТ/ФЗ не знижується з часом та завжди є пріоритетним для обговорення світовими лідерами розвинутих країн.
Розвинуті країни світу засвідчують надзвичайну важливість фінансової безпеки та реалізують масштабні заходи встановлення контролю за рухом активів, зокрема, в частині розвитку системи фінансового моніторингу для ПВК/ФТ/ФЗ.
Для вирішення питання сталого розвитку України необхідно встановити новітні підходи до визначення елементів ефективного функціонування фінансової безпеки.
Відсутність дієвої системи фінансової безпеки в країні призводить до неспроможності політичних, економічних і громадянських структур, вирішувати в край важливі питання, що, в свою чергу, створює умови для розгулу насильства, злочинності і корупції й перешкоджає економічному і соціальному розвитку суспільства.
Теоретичні основи економічної безпеки, фінансової безпеки та ПВК/ФТ/ФЗ досліджувались у роботах Абрамова В.І., Бобров Є.А., Вашай Ю.В., Гаврилишина А.П., Голіков І.В., Грушко В.І., Довганя Ж., Дорошенко О.О., Клименко А.О., Луцького І.М., Михаліцької Н.Я., Орлюк О.П., Петрова К.Я., Ситніка Г.П., Червякова І.М., Шлемко В.Т. та інші.
Слід відзначити, що питання фінансового моніторингу вже достатньо досліджувались у працях вище перелічених вчених, але з погляду розвитку теоретичного підґрунтя з окресленого питання, все ж таки вони присвячені окремим аспектам економічної безпеки чи фінансового моніторингу. Основну увагу в своїх працях вони звертали на процес накопичення капіталів, їх кругообіг у світовій системі та використання. До кінця не чітко вираженими залишаються питання щодо поняття фінансового моніторингу в системі фінансової безпеки країни, питання його організації.
Метою дипломної роботи є дослідження теоретичних та практичних основ розвитку системи фінансового моніторингу в Україні.
Поставлена мета обумовила наступні завдання, що вирішуються у дипломній роботі:
- розглянути економічний зміст фінансового моніторингу та його види;
- вивчити особливості становлення та розвитку системи фінансового моніторингу в Україні;
- дослідити державне управління фінансовим моніторингом;
- провести аналіз діяльності державного комітету фінансового моніторингу;
- розглянути систему фінансового моніторингу в банківських установах та оцінити її ефективність;
- оцінити ефективність системи фінансового моніторингу в інших кредитно-фінансових установах;
- вивчити зарубіжний досвід організації фінансового моніторингу;
- обґрунтувати шляхи розвитку фінансового моніторингу в Україні;
- обґрунтувати шляхи удосконалення системи фінансового моніторингу суб’єктами господарювання.
Об’єктом дослідження є процес фінансового моніторингу в Україні.
Предметом дослідження є теоретико-методологічні засади, організаційно-правові та інформаційно-аналітичні аспекти формування системи фінансового моніторингу в Україні та практичні аспекти її функціонування в Україні.
Методи дослідження. Для досягнення мети дослідження та розв’язання поставлених завдань у роботі використовувалися загальнонаукові та емпіричні методи: аналізу і синтезу, індукції і дедукції – при дослідженні теоретичних засад фінансового моніторингу; аналогії і порівняння – при дослідженні специфіки формування системи фінансового моніторингу, економічного і статистичного аналізу – для оцінки особливостей системи фінансового моніторингу в Україні, ретроспективного аналізу – для оцінки стану розвитку банківського сектора, наукового абстрагування та системного підходу – при розробленні шляхів розвитку фінансового моніторингу в Україні.
Інформаційну та емпіричну основу дослідження складають законодавчі та нормативно-правові акти, статистичні матеріали Державної служби фінансового моніторингу України, Національного банку України, Асоціації українських банків, Українського кредитно-банківського союзу, огляди інформаційно-аналітичних та рейтингових агентств та інших небанківських фінансових інститутів. Широко використані праці вітчизняних і зарубіжних авторів, матеріали науково-практичних конференцій, семінарів, рекомендації міжнародних експертів щодо розвитку системи фінансового моніторингу в Україні, довідкова і періодична література.
Наукова новизна: відповідно до мети й задач проведеного дослідження у роботі містяться нові науково обґрунтовані висновки, які є особистим внеском студента. Основні положення, які виносяться на захист, полягають у наступному:
- виявлено шляхи розвитку фінансового моніторингу в Україні;
- запропоновано напрями удосконалення системи фінансового моніторингу суб’єктами господарювання.
Практичне значення одержаних результатів полягає в можливості їх використання при формуванні системи фінансового моніторингу на різних рівнях управління.
Апробацію результатів дослідження Результати дослідження були апробовані на Конференції «25 років розвитку економіки: уроки минулого, виклики майбутнього» (Розвиток системи фінансового моніторингу в Україні») та можуть бути використані в науково-дослідницькій роботі.
Структура роботи. Робота складається зі вступу, трьох розділів, висновків та пропозицій, списку використаних джерел із 100 найменувань та 2 додатків. Загальний обсяг роботи становить 118 сторінках. Робота містить 12 таблиць, 17 рисунків.
Магістр