Зміст
Вступ
1. Форми кредиту та кредитні відносини
1.1 Кредит: суть, значення та форми
1.2 Кредитні відносини при наданні кредитів комерційним структурам
1.3 Форми забезпечення повернення кредиту та вимоги до них: страхування, застава, порука та гарантія
1.4 Методологія і методики визначення забезпеченості надання кредитів
1.4.1 Оцінка кредитоспроможності позичальника та визначення кредитного ризику
1.4.2 Страхування як одна з форм забезпечення повернення кредиту
1.4.3 Застава – форма забезпечення повернення кредиту
1.4.4 Порука та гарантія як вид забезпечення повернення кредиту
2. Практичні аспекти надання кредитів по матеріалах Черкаської філії АКБ “Легбанк”
2.1 Аналіз кредитної діяльності банківської установи
2.2 Вибір методу оцінки кредитоспроможності позичальника
2.3 Оцінка кредитоспроможності позичальників Черкаської філії АКБ “Легбанк”
2.4 Визначення суми кредитів, їх забезпеченості щодо повернення та ефективності кредитних відносин
3. Вдосконалення методологій і методик забезпечення повернення кредитів шляхом підвищення ефективності операцій забезпечення
Заключна частина
Література
Кредит сприяє зміцненню господарської діяльності підприємств, так як він є необхідною умовою кругообігу виробничих фондів і фондів обігу. В умовах розширеного відтворення, дає можливість безперервно здійснювати процес обігу і, отже сприяє виробництву і реалізації продукції.
Забезпечення повернення коштів може відбуватися у різноманітних формах: застава та страхування, гарантія та порука. Ці різноманітні види та форми забезпечення повернення кредиту найшли висвітлення в даній дипломній роботі, яка складається з трьох розділів.
В першому – розкривається поняття кредиту, його значення, форми та необхідність. Також поняття форм забезпечення повернення кредиту такі як : страхування, застава, порука та гарантія; вимоги до них.
У другому розділі – розглянуті методологія та методики визначення забезпеченості надання кредитів у ракурсі оцінки кредитоспроможності позичальника та форм забезпечення повернення кредиту таких, як страхування, застава, порука та гарантія.
В третьому розділі – розглянули практичні методи надання кредитів, кредитний портфель Черкаської філії АКБ “Легбанк”, зроблений аналіз ефективності надання кредитів, оцінка кредитоспроможності позичальника та розрахунок суми кредиту та визначення суми забезпечення повернення кредиту. Також розглянуто деякі аспекти вдосконалення системи забезпечення і створення умов повернення кредитів.
Робота банків по організації кредитування у наш час може бути ефективною тільки в тому випадку, якщо вона базується на знанні суті самого кредиту та умінні оцінити можливості клієнта. Основними напрямками роботи банків по кредитуванню є: вивчення кредитоспроможності позичальника, встановлення на цій базі кредитної та процентної політики, вдосконалення методів кредитування, організація банківського контролю за виконанням кредитних договорів та використанням кредиту, впровадження прогресивних форм банківського обслуговування.
Тема дипломної роботи є актуальною, оскільки сам процес кредитування пов’яаний зі значними ризиками для банку. Вагому роль при цьому відіграє недосконалість законодавчої бази в Україні та економічна нестабільність. В роботі досліджено залежність вибору кредитної політики банку від фінансових, економічних та ринкових факторів, що впливають на результати фінансово-господарської діяльності банку.
В результаті проведення факторного аналізу доходів можна побачити, що самий високий дохід - є дохід між міжбанківських кредитів.Зростання доходів від міжбанківських кредитів говорить про стабілізацію банку на міжбанківських операціях.Міжбанківські позики - стабільне джерело надходження процентів, але менш дохідне, ніж короткострокові позики комерційним структурам, акі водночас є більш ризикованими.
В цілому ведення активних операцій по Черкаській філії можна назвати задовільною. Банку слід звернути увагу на збільшення кредитування Черкаського регіону, а не розміщування вільних кредитних ресурсів в Головній конторі торі АКБ “Легбанк”. Для зменшення ризику неповернення позики слід також постійно аналізувати фінансові показники клієнта та стан застави.
Від структури і якості кредитного портфеля банку в значній мірі залежить його стабільність репутація та фінансовий успіх. Тому банку необхідно аналізувати якість позичок, проводити незалежні експертизи крупних кредитних проектів і заходів, виявляти випадки відхилення від кредитної політики. Працівники банку, що займаються кредитною роботою, зобов’язані спрямовувати свої зусилля на виявлення в складі кредитного портфеля проблемних позичок, що потребують підвищеної уваги.
Контроль за крупними і проблемними позиками може складатися з повторної перевірки бухгалтерської та фінансової звітності, перевірки документації, якості застави та інше. В такому разі при контрольній перевірці знову ж таки розглядається питання про відповідність даної позички кредитній політиці банку, оцінюється кредитоспроможність та фінансовий стан позичальника.
Кредитна політика комерційних банків держави в минулих роках мала в собі ряд недоліків до яких слід віднести і тривалу безпідставну пролонгацію кредитів, приховування постійно зростаючої простроченої заборгованості за кредитами і несплаченими відсотками, кредитування споріднених осіб, нехтування основними принципами кредитування, надання неповної або навіть недостовірної інформації щодо наданих кредитів та інші недоліки.
Вивчення кредитоспроможності клієнта є одним з найбільш важливих методів зниження кредитного ризику і успішної реалізації кредитної політики, оскільки дозволяє уникнути необґрунтованого ризику ще на етапі розгляду заявки на надання кредиту. Іншими методами зниження кредитного ризику є: диверсифікованість кредитного портфеля, обмеження розміру кредиту, який видається одному позичальнику, страхування кредиту, залучення достатнього забезпечення.
Магістр