КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ПОНЯТИЕ, СТРУКТУРА, ОЦЕНКА КАЧЕСТВА (ID:178785)

1.1. Понятие, роль и принципы формирования кредитного портфеля банка Кредитная деятельность банка является одной из основополагающих сфер его работы, так как именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка, однако невозврат кредитов может привести банк к банкротству, а учитывая его положение в экономике – к нестабильности банковской системы. Значительное влияние на потенциальные негативные последствия от кредитования предоставляет концентрированность кредитов в отдельных банках и банковской системе. Поэтому оценки концентраций кредитных портфелей является необходимой составляющей стратегии развития как любого банка, так и системы в целом. Для дальнейшего анализа кредитного портфеля и степени его концентрации определим сущность этих понятий. Банк формирует свой кредитный портфель за счет выдачи кредитов юридическим и физическим лицам. Кредитный портфель банка является совокупностью остатков задолженностей по активным кредитам с учетом определенной даты. Соответственно, кредитный клиентский портфель является частью банковского кредитного портфеля: это и есть остаток задолженности по кредитным банковским операциям . Научные подходы относительно определения сущности кредитного портфеля разнообразны. Так, некоторые ученые предоставляют более узкое определение кредитного портфеля, рассматривая только процесс осуществления кредитования, а некоторые – более широкое, исследуя кредитный портфель в общем объеме банковских операций. 2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России» Публичное акционерное общество «Сбербанк России представлено в 22 странах мира (его организационная структура представлена в приложении 3). Тем не менее, российский рынок остается основным для банка — на него приходится около 90% активов и именно на нем банк зарабатывает подавляющую часть прибыли. Сбербанк стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых финансовых институтов. Он продолжает строить международную диверсифицированную группу, объединяя банки в Турции, трех странах СНГ, девяти странах Центральной и Восточной Европы, представительства в Германии и Китае и филиал в Индии, а также коммерческие организации разных сегментов рынка в России. Рассмотрим тенденции изменений активов и капитала ПАО «Сбербанк России» за 2011 – 2016 гг. на рисунке 2.1. Рис. 2.1. Тенденции изменений активов и капитала ПАО «Сбербанк России» за 2011 – 2016 гг. Активы ПАО «Сбербанк России» за проанализированный период существенно увеличились. Активы банка имеют тенденцию к увеличению в среднем на 25,42 %. Капитал банка тоже увеличился (на 13,48 %), но темпы его прироста уступают темпам прироста активов. В декабре 2016 года в сравнении с декабрем 2011 года активы увеличились на 1130563 млн. руб., капитал – на 1178375 млн. руб.