Встановлення, нарахування і стягування відсотків по кредитах у комерційних банках (ID:27595)

Вступ Розділ 1. Сутність кредиту і позичкового відсотка, їх вплив на економіку 1.1. Кредит і позичковий відсоток як економічні категорії 1.2. Форми і функції кредиту 1.3. Регулювання позичкового відсотка і його вплив на економіку 1.4. Резюме Розділ 2. Аналіз дохідної бази ВАТ “Державний ощадний банк України” 2.1. Порядок нарахування і стягування відсотків по кредитах 2.2 Аналіз кредитних вкладень і цінової політики 2.3 Порядок установлення процентної ставки 2.4 Резюме Розділ 3. Шляхи вдосконалення дохідної бази ВАТ “Державний ощадний банк України” 3.1 Оцінка кредитоспроможності клієнта бальним способом 3.2 Визначення принадності ринкових сегментів 3.3 Цінова стратегія з урахуванням кредитного ризику 3.4 Резюме Висновок Література Ставка відсотка через свою економічну роль активно впливає на економіку. Зокрема, рівень інвестицій знаходиться в оберненій залежності від процентної ставки. Інвестиції ж у свою чергу впливають на рівень зайнятості, прибутків і ВНП. Ця залежність лежить в основі грошового регулювання економіки, політики дорогих і дешевих грошей, зменшення або збільшення рівноважного рівня чистого національного продукту. У результаті аналізу дохідної бази Черкаського обласного управління ВАТ “Державний ощадний банк України” було встановлено: 1. Банк є одним із найбільших у Черкаській області. Його відділення, філії, каси охоплюють всі міста і райцентри. 2. Аналіз статей балансу в динаміці дозволив визначити, що банк розвивається достатньо динамічно. Ріст капіталовкладень банку забезпечить його надійне функціонування в майбутньому. Обсяги кредитних вкладень дозволяють одержувати банку достатній прибуток, що дозволяє розширювати свою діяльність. Макроекономічні зміни (зниження грошової пропозиції, темпу інфляції) призвели до подорожчання грошових ресурсів і зниженню частки прибутку банку 3. Аналіз кредитних вкладень і цінової політики банку призвів до висновка, що в банку відбувається зміна пріоритетів стосовно галузевих сегментів. Сільське господарство відходить на другий план через його високу ризикованість. 4.Говорячи про рівень ризику кредитних вкладень у зіставленні з ціновою політикою спостерігається перекладання ризику з клієнтів одних галузей на інші, що можна охарактеризувати як цінову дискримінацію. 5. Процентна ставка в банку встановлюється на основі оцінки кредитоспроможності клієнта й аналізу проекту що кредитується. Методика оцінки кредитоспроможності клієнта й аналізу проекту що кредитується. Методика оцінки кредитоспроможності не дозволяє з достатнім ступенем точності визначити клас клієнта, а отже і можливість неповернення кредиту і відсотків по ньому. У світлі виявлених проблем, банку для підвищення прибутковості кредитних вкладень доцільно проводити такі заходи: 1. Оцінку кредитоспроможності робити бальним способом, що дозволяє кількісно висловити вплив кожного чинника і з достатнім ступенем точності визначити клас клієнта. 2. Постійно робити оцінку принадності галузевих сегментів, відслідковувати динаміку коефіцієнтів, що дозволить точно визначити систему пріоритетів і забезпечити адекватну цінову політику. 3. Робити статистичне накопичення даних для розрахунку можливостей виникнення втрат визначеного рівня в розтині галузевих сегментів і класів кредиторів. 4. При встановленні ставки відсотка закладати рівень ризику (розраховану ймовірність), що дозволить банку компенсувати втрати і забезпечити кожному сегменту і класу позичальників відповідну ставку.