Ризики пов'язані із виявленням факту відмивання злочиних доходів на банківському ринку та їх оцінка (ID:441529)

ВСТУП Актуальність магістерського дослідження. Наприкінці XX ст. під впливом стрімкого розвитку сучасних технологій відбулася світова глобалізація, що створило сприятливі умови для зростання тіньової економіки. В розпорядженні тіньового бізнесу виявилися величезні кошти, для безперешкодного використання яких стали необхідні й затребувані різноманітні способи надання їм правомірного вигляду, тобто способи «відмивання грошей» («відмивання злочинних доходів»). Нині потреба у відмиванні грошей з боку представників незаконних видів діяльності, бізнесменів, які приховують від оподаткування свої доходи, та чиновників-корупціонерів обчислюється вже трильйонами доларів, внаслідок чого легалізація злочинних доходів стала самостійним, неймовірно прибутковим і швидко зростаючим сектором незаконної економіки. За даними Міжнародної групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ) щорічний обсяг ринку відмивання становить 2-5 % світового ВВП і на сьогодні перевищує $ 3 трлн., а перше десятиліття XXI принесло злочинцям від $ 20 – $ 30 трлн. доходів, відмитих через світову фінансову систему. Відмивання злочинних доходів та фінансування тероризму – це два типи фінансових злочинів із руйнівними ефектами, які ховаються за безневинними фінансовими трансакціями. Кримінальні доходи (від отриманих дрібними наркоторговцями – до майна, що викрадається із державної скарбниці урядовцями) мають здатність дестабілізувати становище економічних суб’єктів, суспільство або всю національну економіку. У зв’язку з цим створення ефективного механізму протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, є однією з найбільш актуальних проблем сучасності. На сьогодні міжнародні фінансові інститути та банківське співтовариство посилюють увагу до питань запобігання використанню національних і світової .........................