Ризики використання банків для відмивання злочинних доходів та їх оцінка (ID:441530)

ВСТУП Актуальність теми дослідження. За даними Державної служби фінансового моніторингу, найвищий показник виявлених в різних секторах економіки злочинів, пов’язаних з відмивання злочинних доходів, – 35,8 % від загального обсягу – доводиться на кредитно-фінансовий сектор національної економіки. Зокрема, в 2018 році обсяг сумнівних операцій, проведених через українську банківську систему, склав 6 млрд. дол. США. Реальними цілями таких операцій є ухилення від сплати податків, оплата «сірого» імпорту, виведення за кордон коштів, накопичених в результаті злочинної діяльності. При цьому значна частина сумнівних операцій (близько 73 %) пов’язана з нелегальним відтоком капіталу українських резидентів за кордон. Слід зазначити, що темп зростання обсягів таких операцій значно випереджає темп зростання української економіки. Однією з причин ситуації, що складається є незахищеність українських кредитних організацій від протиправного використання їхніх послуг з метою відмивання злочинних доходів. У разі виявлення сумнівних операцій клієнта, український банк може протидіяти його залученню до протиправної діяльності шляхом відмови клієнту в проведенні операції або виконанні договору банківського рахунку. Кредитна організація може використовувати такі інструменти в разі наявності обґрунтованих підозр в тому, що діяльність клієнта пов’язана з відмиванням злочинних доходів. У світлі посилення вимог національного законодавства в сфері протидії відмиванню злочинних доходів, а також санкцій за їх неналежне виконання, українські кредитні організації несуть значні ризики. Порушення банком вимог НБУ стосовно боротьби з відмиванням злочинних доходів може спричинити накладення на комерційний банк не тільки значних штрафних санкцій, а також і визвати призупинення його діяльності. При цьому вищевказані заходи впливу можуть застосовуватись як за фактами порушень, які спричинили легалізацію ..................