Зразок роботи
1. Економічна сутність поняття платіжна система та характеристика видів платіжних інструментів
Загальні принципи функцій української платіжної системи, взаємозв'язок у сфері грошових переказів визначаються Конституцією України , Законами України «Про Національний банк України» , «Про банки та банківську діяльність» [2], «Про телекомунікації», «Про платіжну систему та грошові перекази в Україні» [3], «Про електронний цифровий підпис», інші українські законодавства та нормативні акти Національного банку України, а також єдині правила та практики документального кредиту ICC , Міжнародних уніфікованих правил колекцій Торгової палати, Єдиних правил гарантування контрактів Міжнародної торгової палати та інших міжнародно-правових актів, що стосуються грошових переказів.
У ст. 1.28 Закону України «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні» сказано: «Платіжна система – платіжна організація, члени платіжної системи та сукупність відносин, що виникають між ними при проведенні переказу грошей. Проведення переказу грошей є обов’язковою функцією, яку має виконувати платіжна система» [3].
Платіжна система в широкому розумінні - це сукупність передбачених законодавством платіжних інструментів, норм, положень, а також механізмів і процедур для використання ними всіх суб’єктів валютного обігу [13, с. 60]. Кочеткова Н. М. у підручнику «Гроші та кредит» зазначила: «Платіжна система (платіжна система) - набір платіжних інструментів, банківських процедур та (як правило) міжбанківських систем переказів, які поєднуються для забезпечення валютного обігу, інституційних та організаційних правил та цих інструментів та Процедури використання механізму. Основною метою платіжної системи є забезпечення розвитку виробництва товарів та послуг »[26, с. 14].
Регулюючі органи розподіляють платіжні системи відповідно до важливих категорій відповідно до міжнародної практики, щоб діяльність важливих платіжних систем, які займають важливу частку ринку, відповідала міжнародним стандартам нагляду.
Сучасні платіжні системи в основному управляються банківським сектором. Платіжна система виконує такі функції: передача потоку інформації, що містить платіжні реквізити, і безпосередній переказ коштів. У платіжних операціях можна виділити наступні основні елементи:
• Обов'язки, які необхідно виконати;
• платник (сторона, яка оплачує);
• сторона, яка отримує платіж (отримувач);
• метод оплати;
• Один або кілька фінансових посередників (як правило, банки) переказують кошти шляхом вирахування необхідної суми з рахунку платника та зарахування її на рахунок одержувача.
При оплаті використовуються різні способи оплати: готівка, картка, платіжна квитанція, вексель тощо. Отже, характеристиками способу оплати є:
• Форма (традиційно паперові платіжні інструменти замінюють пластикові картки або електронні листи);
• Засоби захисту та автентифікації (замість традиційних підписів використовується все більше персональних ідентифікаційних кодів, паролів або електронних підписів);
• Характер дії кредитовий або дебетовий.
Методи оплати на основі кредитного переказу включають:
• Форма кредитного переказу;
• Інструкції щодо позик в автоматизованій системі розрахункових палат;
• Регулярне замовлення;
• Переказ рахунку в платіжній системі SWIFT.
Способи оплати на основі дебетового переказу включають:
• векселі;
• чеки, дорожні чеки, єврочеки;
• банківська трата;
• поштовий переказ;
• прямі дебетові списання та інше.
Методи оплати, що характеризуються кредитними та дебетовими переказами, включають:
• банківські та небанківські пластикові картки;
• замовлення на оплату.
Вибір способу оплати залежить від наступних факторів:
• Плата платника за використання певного способу оплати;
• Прямий або непрямий характер відносин між платником та одержувачем;
• Одноразовий або постійний платіж;
• Сума оплати;
• Внутрішня або міжнародна оплата;
• Юридичні або регулятивні обмеження;
• Адміністративні збори за використання різних способів оплати.
2. Правове регулювання платіжних систем в Україні
Загальні принципи функціонування української платіжної системи та процедури переказу коштів в межах України регулюються українським законом «Про платіжну систему та перекази коштів в Україні». В даний час на ринку банківських послуг існують міжбанківські розрахункові системи, системи масових платежів та міжбанківські платіжні системи.
У своїй діяльності Національний банк України виконує такі функції під керівництвом українського закону «Про НБУ». Створювати, координувати та контролювати створення платіжних систем.
Система міжбанківських розрахунків призначена для переказу коштів між українськими банками з метою виконання зобов’язань своїх клієнтів, а також зобов’язань самих цих банків.
Міжбанківська платіжна система була створена банком для забезпечення переказу коштів між різними відділами.
Система масових платежів призначена для переказу коштів за операції, що проводяться юридичними та фізичними особами з використанням платіжних інструментів (особливо платіжних карток).
Ці системи є традиційними та найпопулярнішими системами, і безготівкові розрахунки через них базуються на існуючій нормативній базі.
З метою задоволення потреб населення у комунальних та побутових послугах, придбаних товарах та готівкових розрахунках та накопиченні заощаджень на поточних рахунках у банку та на карткових рахунках створена національна державна електронна платіжна система, яка широко використовується.
Крім того, закон передбачає, що в Україні разом із вітчизняною банківською платіжною системою може бути створена вітчизняна небанківська платіжна система (VNPS). Через новизну процесу процес створення ВНПС та принцип його діяльності будуть висвітлені нижче.
Варто зазначити, що відносини у сфері переказу коштів регулюються Конституцією України, законами України «Про Національний банк України», «Про банки і банківську діяльність», «Про зв'язок», іншими актами законодавства України та нормативно-правовими актами Національного банку України.
Цивільний кодекс України передбачає, що якщо закон не передбачає інше і не обумовлений видом безготівкового розрахунку та відповідними нормативними актами, безготівкові платежі здійснюються через банки та інші фінансові установи, які відкривають відповідні рахунки. Глава 72 «Банківські рахунки» «Банківський рахунок» (крім банків) також застосовується до інших фінансових установ під час укладення договору про банківський рахунок за наданою ліцензією.
Тому право здійснювати безготівкові розрахунки мають не лише банки, а й інші фінансові установи. За умови надання відповідно до досягнутої угоди, відкриття відповідного рахунку та отримання відповідної ліцензії.
3. Динаміка розвитку послуг платіжних систем України
Сьогодні всі платіжні системи, що діють на українському ринку, поділяються на внутрішні (з внутрішніми платіжними організаціями та лише діючими та що здійснюють грошові перекази в межах України) та міжнародні (з внутрішніми платіжними установами, як резидентами, так і нерезидентами). Працюйте в двох або більше країнах та забезпечуйте переказ коштів з однієї країни в іншу, а також державних та приватних платіжних систем.
Станом на 31 грудня 2020 року в Україні зареєстровано 41 систему переказу коштів, у тому числі 32 системи, створені резидентами, та 9 систем, створених нерезидентами.
Всього за 2020 рік за допомогою систем, створених як резидентами, так і нерезидентами, переказано:
− в межах України – 255,2 млрд грн або 9 489,6 млн дол. США (в екв.) – 74,5% від загальної суми переказів;
− в Україну – 2 697,4 млн дол. США (в екв.) – 21,1% від загальної суми переказів; за межі України – 556,2 млн дол. США (в екв.) – 4,4% від загальної суми переказів.
Рис.3.1. Сума переказів, здійснених через систему переказів коштів, млн. дол. США (в екв.)
Рис. 3.2. Транспортні перекази в розрізі країн
Україна все ще отримує транскордонні трансфери. До 2020 року Україна отримає майже п’ятикратний обсяг коштів, відправлених за кордон за допомогою міжнародної системи грошових переказів.
Загальна кількість платіжних карток термін дії яких не закінчився становила 61803 тис. штук, з них кількість платіжних карток за якими була здійснена хоча б одна операція протягом року - 29 547 тис. шт. Як свідчить аналіз звітності, за 2019 рік збільшилась кількість активних платіжних карт на 1175 тис. шт. з 60628 тис. шт. до 61803 тис. штук.
Таблиця 3.1
Кількість активних платіжних карт станом на 2020 рік
Платіжна система 2019 2020 Відхилення
MasterCard 40550 43717 3167
VISA 19421 17455 -1966
Простір 628 605 -23
Інші платіжні системи 29 27 -2
Всього 60628 61803 1175
4. Шляхи удосконалення функціонування платіжних систем України
Платіжна система - це сервісна організація, яка дозволяє споживачам використовувати звичайний доступ до Інтернету та номери банківських карток для придбання товарів, оплати послуг та здійснення інших розрахункових операцій. Український закон «Про платіжну систему та грошові перекази в Україні» визначає загальні принципи роботи української платіжної системи. Відповідно до статті 1 закону платіжною системою є платіжна організація, учасники платіжної системи та низка взаємозв’язків між ними під час переказу коштів.
Платіжна система вирішує три важливі завдання:
− Забезпечити безперебійну роботу всіх компонентів системи;
− Забезпечити безпеку транзакцій;
− Забезпечити відсутність збоїв у фінансових операціях.
Хоча українська платіжна система, як правило, стабільно та динамічно розвивається, все ще існує багато системних проблем. Так, сьогодні можна призначити:
1. Український ринок майже повністю монополізований Міжнародною платіжною системою (IPS).
2. Права споживачів платіжної системи та компаній, що надають ці послуги, а також загальнонерозвинене законодавство у сфері ринкового нагляду мають низький ступінь захисту.
3. Певні категорії населення, особливо пенсіонери, не мають достатніх знань щодо оплати та фінансових знань.
Перспективи розвитку ринку будуть повністю залежати від кількох ключових факторів:
− По-перше, починайте з розвитку відповідної технологічної інфраструктури платежів;
− По-друге, з подальшим розвитком законодавства у галузі регулювання ринку, зупинити шахрайство та захистити права учасників та споживачів;
− По-третє, від маркетингової діяльності компаній, що підвищують якість послуг та надають ці послуги;
− По-четверте, від розвитку цифровізації у фінансовому секторі.
Для стабілізації платіжного середовища рекомендується вжити таких заходів: сформувати необхідну кількість інструментів розрахунків (на початковому етапі не замінників валюти. Замінники є неінфляційними інструментами. Через надзвичайну відсутність валюти емісія валюти призведе до до інфляції коштів в економіці.
Магістр