Менеджмент кредитного портфеля банку (ID:924875)

РОЗДІЛ 1 ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ОРГАНІЗАЦІЇ МЕНЕДЖМЕНТУ КРЕДИТНОГО ПОТРФЕЛЯ БАНКУ 1.1. Сутність та класифікація кредитного портфелю банку Кредитування є найважливішим видом діяльності комерційних банків, оскільки саме від результатів кредитування залежить прибутковість та стійкий фінансовий стан банку. Банківські позики відіграють вагому роль у фінансуванні розвитку ринкової економіки, оскільки вони задовольняють тимчасові потреби деяких підприємств у додаткових фондах через їх тимчасовий надлишок в інших. Кредитний портфель є основною частиною активів будь-якого банку, забезпечуючи потрібну для функціонування установи прибутковість. При цьому рівень якості кредитного портфеля залежить від його структури, яка формується під впливом індивідуальних особливостей кредитної політики кожного окремого банку. До того ж кредитний портфель становить головне джерело ризиків, які впливають на надійність та безпеку банківських установ. З метою забезпечення організації ефективної кредитної діяльності банківські установи розробляють власну внутрішню кредитну політику та впроваджують практичні механізми її реалізації, саме тому однією з найважливіших задач управління кредитною діяльністю є формування ефективної структури та аналіз кредитного портфеля банку. В економічній літературі серед авторів немає єдиного трактування визначення кредитного портфеля банку. Частина авторів до кредитного портфелю відносять всі фінансові активи разом з пасивами банку, інші співвідносять це поняття тільки з кредитними операціями. Дослідимо основні наукові підходи до трактування сутності кредитного портфелю (табл. 1) [1]. РОЗДІЛ 2 МЕНЕДЖМЕНТ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКУ НА ПРИКЛАДІ АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» 2.1. Характеристика кредитної діяльності АТ «Універсал Банк» «Універсал Банк» – український універсальний банк, який посідає 6 місце за показником фінансового «здоров’я» та 12 за розміром активів серед українських банків. Станом на 01.01.2021 року обсяг активів банку склав 33,9 млрд. грн., що майже удвічі перевищує показники минулого року. З грудня 2016 року входить до групи «ТАС» бізнесмена Сергія Тігіпка. У 2017 році «Універсал Банк» разом з командою Fintech Band створив онлайн-сервіс Monobank. У січні 2019 року Національний банк оштрафував «Універсалбанк» на 14,38 млн. грн. за порушення у сфері фінансового моніторингу та неналежне виконання банком обов’язку з управління ризиками. Стратегічне спрямування банку – якісне обслуговування українського бізнесу. Завдання банку – постійне удосконалення банківських взаємин із клієнтами всіх рівнях співробітництва із нею. У 2019 році банк доєднався до системи BankID. Входить до переліку системно важливих банків. За підсумками 2020 року «Універсалбанк» та «Таскомбанк» (обидва належать бізнесменові Сергію Тігіпку) сумарно збільшили вкладення в ОВДП у 10 разів на загальну суму близько 11,5 млрд грн. Статутний капітал банку складає – 4 202 671 970 грн. Банк є членом Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та має високий довгостроковий кредитний рейтинг з відміткою «uaAAА» за оцінкою «Кредит Рейтинг» [27,28]. АТ «Універсал Банк» – це сучасний універсальний банк, що надає широкий спектр послуг фізичним та юридичним особам, зокрема кредитні. Як приклад розглянемо характеристику кредитних послуг для юридичних осіб (табл. 2.1). РОЗДІЛ 3 ШЛЯХИ УДОСКОНАЛЕННЯ МЕНЕДЖМЕНТУ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКУ 3.1. Проблеми формування та управління кредитним портфелем банку Ефективність кредитної діяльності банків на сьогодні є необхідним, якщо не вирішальним, фактором життєдіяльності банків, оскільки кредитний портфель становить більше половини всіх активів банку. У структурі балансу банку кредитний портфель розглядається як єдине ціле та складова частина активів, що має свій рівень дохідності та ризику. Кредитна діяльність банків характеризується підвищеною ризикованістю порівняно з іншими видами діяльності. Недостатність надійних, платоспроможних позичальників і відсутність стабільної правової бази забезпечення прав кредитора є тими негативними факторами, що зумовлюють підвищений рівень ризиків банків при формуванні ними своїх кредитних портфелів. Тому для успішного кредитування – забезпечення повернення наданих позичок та підвищення дохідності кредитних операцій, банки мають упровадити ефективну та гнучку систему управління кредитним портфелем. Досягнути ж цього можна завдяки виявленню, вивченню та подоланню проблем, які виникають у процесі формування та управління кредитним портфелем банку [34]. Кредитний портфель виступає не тільки основним джерелом доходів банку, але також головним джерелом ризику розміщення активів. Структура й якість кредитного портфеля безпосередньо впливають на фінансові результати діяльності банку, його стійкість і ділову репутацію. Крім того, оптимальний, якісний кредитний портфель позитивно впливає на ліквідність банку і його надійність. Тому першочергово розглянемо проблеми формування та управління кредитним портфелем банку у широкому розумінні – на рівні зовнішніх чинників, 45 а це і неефективний розвиток економіки, нестабільність банківського сектору, соціальні проблеми та багато інших (табл. 3.1)