Зразок роботи
Конверсійні операції (тобто угоди агентів валютного ринку з купівлі-продажу обумовлених сум готівкою та безготівкової валюти однієї країни на валюту іншої країни за узгодженим курсом на визначену дату): [3]
• угоди з негайною поставкою типу «today», «tomorrow», «spot» (їх сутність полягає в купівлі-продажу валюти на умовах її поставки банками контрагентами на другий робочий день з дня укладення угоди за курсом, зафіксованим у момент її укладання);
• строкові угоди: форвардні, ф’ючерсні, опціонні (угоди, при яких сторони домовляються про постанову обумовленої суми іноземної валюти в майбутньому за курсом, зафіксованим у момент її укладання);
• угоди типу «swap» (валютна операція, яка поєднує куплю-продаж двух валют на умовах негайної поставки з одночасною контругодою на відповідний термін з тими самими валютами. При цьому домовляються про зустрічні платежі два партнери (банки));
• валютний арбітраж: просторовий, часовий, конверсійний, валютний. Кореспондентські відносини з іноземними банками:
• встановлення прямих кореспондентських відносин з іноземними банками;
• самостійне відкриття банком рахунків для міжнародних розрахунків з іноземними банками;
• досягнення домовленості про порядок і умови ведення банківських операцій по міжнародних розрахунках;
• робота через кореспондентські рахунки Центру міждержавних розрахунків НБУ або через кореспондентські рахунки у повноважених банків;
встановлення кореспондентських відносин здійснення міжнародних банківських операцій з іноземними банками через кореспондентські рахунки Центру міжнародних розрахунків НБУ або уповноважених банків[4].
Відкриття та ведення валютних рахунків:
• відкриття валютних рахунків юридичним особам (резидентам і нерезидентам), фізичним особам;
• нарахування процентів по залишках на рахунках;
• надання овердрафтів (особливим клієнтам згідно з рішенням керівництва банку);
• надання виписок у міру здійснення операції;
• оформлення архіву рахунку за будь-який проміжок часу;
• виконання операцій з розпорядження клієнтів відносно коштів на їхніх валютних рахунках (оплата наданих документів, купівля та продаж іноземної валюти за рахунок коштів клієнтів);
• списання сум, передбачених законодавством;
• контроль експортно-імпортних операцій.
Неторгові операції:
• купівля та продаж готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;
• інкасо іноземної валюти та платіжних документів в іноземній валюті;
• випуск та обслуговування пластикових карток клієнтів;
• купівля (оплата) дорожніх чеків в іноземних банків; оплати грошових акредитивів і виставлення аналогічних акредитивів;
• організація роботи і порядку проведення операцій в обмінних пунктах.
Операції із залучення та розміщення валютних коштів:
• кредитні;
• депозитні (операції банків із залучення грошових коштів юридичних та фізичних осіб на вклади, на визначенні строки або до запитання.);
• з цінними паперами;
• лізингові (довгострокова оренда матеріальних цінностей придбаних лізингодавцем для орендатора з метою їх виробничого використання при збереженні права власності на них за лізингодавцем на весь строк угоди; специфічна форма фінансування вкладеннь в основні фонди при посередництві спеціалізованої (лізингової) компанії, яка купує майно для третіх осіб та передає його в довгострокову оренду);
• форфейтингові (купівля експортних вимог форфейтером (банком або спеціалізованою фінансовою компанією з виключенням права регресу на експортера (форфейтиста) у разі несплати);
• факторингові (комісійно-посередницька операція з передачі клієнтом банку права на стягнення боргів (без права зворотної вимоги до клієнта). Як правило банком купується дебіторській розрахунки, що пов’язані з постановкою товарів чи наданням послуг).
Здійснюється на:
• Внутрішньому ринку (з резидентами України у межах, встановлених нормативними актами Національного банку України);
• Міжнародному ринку (з нерезидентами у межах, встановлених нормативними актами Національного банку України).
Валютні операції поділяються на активні і пасивні.
Пасивні операції - створення валютних резервів в іноземній валюті та прийом депозитів в іноземній валюті:
• продаж за іноземну валюту цінних паперів, емітованих резидентами України і номінованих у національній валюті (включаючи власні цінні папери банку);
• отримання кредитів в іноземній валюті від інших уповноважених банків.
Активні операції - використання створених валютних резервів:
• видача кредитів в іноземній валюті;
• купівля за іноземну валюту цінних паперів, номінованих у національній валюті.
Міжнародні розрахунки:
• документарний акредитив (зобов’язання банку сплатити продавцю (бенефіціару) за рахунок покупця (апліканта) певну суму в обумовленій валюті у разі, якщо продавець надасть у зазначений термін документи,які передбачені в акредитиві, і підтверджують надання послуг. В акредитивній операції беруть участь: клієнт, що дає доручення про відкриття акредитиву; банк, який відкриває акредитив (банк платника); банк, у якому відкрито акредитив і який перевіряє виконання його умов (банк одержувача); особа, на користь якої відкрито акредитив (бенефіціар));
• документарної інкасо (банківська розрахункова операція, при якій банк за дорученням свого клієнта (експортера) одержує на підставі розрахункових документів грошові кошти від платника (імпортера) за відвантажені на його адресу товари та надані послуги. Здійснюючи інкасові операції, комерційний банк за дорученням свого клієнта на основі отриманих від нього грошових документів стягує кошти з боржників та зараховує їх на рахунок клієнта);
• банківський переказ (розрахункова банківська операція, яка здійснюється за допомогою надісланого платіжного доручення одного банку іншому);
• вексель (вексель, що засвідчує право його власника одержати і безумовне зобов’язання векселедавця сплатити при настанні обумовленого терміну визначену суму грошей особі, яка здала гроші в кредит банку.)[5,6,7,8].
Таким чином, валютні операції здійснюються для продажу іноземної валюти чи, навпаки, придбання необхідної іноземної валюти для проплати імпорту, погашення валютного кредиту і процентів по ньому і т.п; запобігання можливих збитків, повязаних з несприятливими змінами курсів валют (операції хеджування); отримання спекулятивного прибутку на різниці курсу валют.
Магістр