Зміст
Задача1. Розрахуйте поточну, ефективну та повну доходність облігацій за такими даними
Показники Облігація "Д" Облігація 'F" Облігація "К" Облігація 'N"
Ціна придбаних акцій, грн 100 500 1000
Ціна продажу акцій, грн 89 420 953
Сума виплаченого дивіденду, грн 23 20 27
Термін, протягом якого акція знаходилась у портфелі банку, міс. 12 36 24
Частота нарахування доходу щоквартально раз на рік раз на рік раз на півроку
Поточна доходність облігацій 23*4*1= 92 20*3*1=60 27*2*1=54 18*30/12*2=
Ефективна доходність облігацій 89-100 = -11 420-500 = -80 953-1000 =-47 9864-10000 =
Повна доходність облігацій 92-11 = 81 60-80= -20 54-47 = 7 90-136=
Задача2. Підприємству на певну дату необхідно для здійснення угоди мати на поточному рахунку 185 000 грн
Залишок коштів на поточному рахунку – 10 000 грн
Кошти для розрахунків оперативно можуть бути сформовані шляхом:
1) термінового продажу матеріальних цінностей зі складу на суму
80 000 грн. Є реальний покупець. Збитки в результаті здійснення
операції – 7 000 грн.;
2) банк може надати кредит у сумі 80 000 грн. під 35% річних на три місяці за умови повернення кредиту з процентами не раніше передбачених 3-х місяців;
3) підприємство може достроково (на 2 місяці раніше терміну дії цінного паперу) інкасувати виписаний йому на 7 місяців простий вексель під 28% на суму 90 000 грн
4) емітувати облігації на загальну суму 175 000 грн. під 40% на 4 місяці. Терміново реально розмістити лише 10 000 грн
Яке рішення прийме фінансист підприємства щодо формування необхідної суми коштів?
Зробіть необхідні розрахунки, виходячи з того, що відсутня можливість зменшувати чи збільшувати суми надходжень коштів із запропонованих джерел
1. Задача3. Підприємство має наступні витрати на електроенергію:
Місяць Обсяг виробництва, шт. Витрати на електроенергію, грн
Січень 2500
Лютий 3650
Березень 4000
Квітень 2010
Травень 3500
Червень 3800
Липень 5200
Серпень 4050
Вересень 5000
Жовтень 4300
Листопад 4000
Грудень 5800
Диференціювати умовно-змінні та умовно-постійні витрати методом мінімальної та максимальної точки та методом найменших квадратів
Задача5. Складіть бюджет грошових коштів на 2008 рік, із врахуванням наступних квартальних надходжень виручки від реалізації готової продукції:
І кварт. ІІ кварт. ІІІ кварт IV кварт
Запланований обсяг виручки від реалізації, грн. 10 500 10 800 20 000 10
Дебіторська заборгованість на 01.01.2008 р. становить 2 000 грн. Підприємство має 45 – денний середній термін отримання дебіторської заборгованості. Запланований обсяг реалізації на 01.01.2009 р. становить 10 700 грн
Придбання сировини та матеріалів здійснюється в обсязі 60,0% від запланованого обсягу реалізації наступного кварталу. Погашення кредиторської заборгованості здійснюється у тому кварталі, у якому вона виникла. Заробітна плата, податки та інші виплати знаходяться в межах 20 %, а позареалізаційні витрати - 5% від прогнозного значення виручки кожного кварталу. У третьому кварталі передбачається придбання нового обладнання для цеху №1 у сумі 40 000 грн. Початкове сальдо грошових коштів 5 000 грн. при нормативній потребі 10 000 грн
Магістр