Зміст
Задача № 6
Використовуючи нижченаведену інформацію, складіть бюджет грошових коштів підприємства на перший квартал наступного року:
1) Залишки грошових коштів на 1 січня очікуються в сумі 10 тис. грн.;
2) Виручка від реалізації продукції становила:
– в листопаді – 115,8 тис. грн.;
– у грудні – 125,6 тис. грн.;
Підприємство планує нарощувати обсяги виробництва і реалізації з середньомісячним темпом приросту 1,5 %.
3) У середньому 60 % продукції підприємство реалізує в кредит, а 40 % – на умовах оплати за строками відвантаження. Як правило, підприємство надає своїм покупцям 30 – денний кредит. Спостереження показують, що 70 % платежів оплачується своєчасно, тобто впродовж визначеного для оплати місяця, а решта 30 % оплачується із затримкою в 1 місяць.
4) Структура виплат у відсотках до відпускної ціни має наступний вигляд:
– 65 % – виплати на відшкодування вартості сировини та матеріалів;
– 10 % – виплата заробітної плати;
– 3,5 % – відрахування коштів до цільових державних фондів;
– 6,5 % – інші накладні витрати.
5) Сировина й матеріали закуповуються підприємством в обсязі місячної потреби наступного місяця із здійсненням розрахунків за фактом закупівлі.
6) У лютому планується реалізація незадіяних у виробництві основних засобів, вартість яких оцінюється в 16 тис. грн.
7) У березні підприємство планує придбати обладнання вартістю 25 тис. грн.
Задача № 30
Використовуючи модель Вільсона визначити оптимальну партію завезення сировини на підприємство і кількість замовлень на рік. Річна потреба в цьому виді сировини планується в обсязі 614 319 т. За оцінками експертів витрати по збереженню 1 т сировини складуть 10 % від транспортно – заготівельних витрат. Вартість виконання одного замовлення складає 360 грн.
Задача № 45
Підприємцю вкрай необхідно для здійснення певного інвестиційного проекту мати наявних 85 000 грн. у розпорядженні протягом 10 років. За таких умов він згоден по закінченні цих 10 років повернути 201 229 грн. Визначити, на яку норму прибутку розраховує підприємець?
Задача № 51
Інвестор має 3 варіанти ризикових вкладень капіталу . Фінансові результати від розміщення капіталу залежать від умов господарювання . можливі різноманітні поєднання варіантів вкладення капіталу та умов господарювання:
Таблиця 1 Норма прибутку на вкладений капітал, %
Варіанти ризикових вкладень Умови господарювання
40 30 60
50 10 20
20 30 40
Таблиця 2 Величина ризиків для різних варіантів капіталовкладень, %
Варіанти ризикових вкладень Умови господарювання
10 0 40
20 0 10
30 0 20
На основі наведених даних визначити найбільш прийнятний варіант капіталовкладень.
– вибір варіанту вкладень здійснюється за умови, що ймовірність умов господарювання відома і складає: для ; для ; для .
– вибір варіанту вкладень здійснюється за умови, що ймовірність умов господарювання невідома, проте є оцінка експертів, за якою умови господарювання співставляються як 3 : 2 : 1.
Задача №52
Через 2 роки підприємству необхідні кошти для здійснення реальних інвестицій вартістю 360 тис. грн. Депозитна ставка розміщення складає 40 %. Відсотки нараховуються щоквартально. Яку суму грошових коштів слід зарезервувати для цього зараз?
Магістр