Фінансовий менеджмент (ID:276471)

Задача до теми 2 Визначити грошові потоки підприємства, що проходитимуть через його рахунки в банку та через касу, якщо на протязі кварталу мають бути виконані наступні операції: 1. 04.04.16 ФОП придбав та вивіз зі складу готову продукцію на суму 72000 грн. 2. 04.04.16 треба було сплатити розрахунок по з/п за березень у сумі 15000 грн., одночасно потрібно було сплатити прибутковий податок (18%) від з/п, а також ЄСВ (22%) та воєнний збір (1,5%), що й було виконано. 3. Оскільки в березні було відвантажено готової продукції на суму 72000 грн., до 20.04.16 треба сплатити ПДВ (20%) з цього продажу 4. Тієї ж дати слід сплатити працівникам аванс. Сплата податків на суму авансу була внесена до початку того ж дня. 5. Підприємство уклало експортний контракт, згідно якого мало постачати кожної декади травня та червня партії продукції на суму 9600$. 6. Аванс за першу партію був отриманий 25.04.16 у сумі 9600$. 7. Був укладений контракт з постачальником сировини, що передбачав попередню сплату 100% його суми до 25.04.16. При цьому питома вага сировини у собівартості продукції складала 40%, а частка прибутку у ціні продажу без ПДВ становила 20%, частка з/п була 25%. 8. Залишок обігових коштів на рахунку підприємства на 01.04.16 був 34080 грн. Треба вирахувати, чи потрібне підприємству кредитування, якщо банк надає кредит на умовах 30% річних, а якщо потрібне, то на який час та в якій сумі. Задача до теми 2 (варіант 8) Визначити грошові потоки підприємства, що проходитимуть через його рахунки в банку та через касу, якщо на протязі кварталу мають бути виконані наступні операції: 1. 04.04.16 ФОП придбав та вивіз зі складу готову продукцію на суму 82500 грн. 2. 04.04.16 треба було сплатити розрахунок по з/п за березень у сумі 17187,5 грн., одночасно потрібно було сплатити прибутковий податок (18%) від з/п, а також ЄСВ (22%) та воєнний збір (1,5%), що й було виконано. 3. Оскільки в березні було відвантажено готової продукції на суму 82500 грн., до 20.04.16 треба сплатити ПДВ (20%) з цього продажу 4. Тієї ж дати слід сплатити працівникам аванс. Сплата податків на суму авансу була внесена до початку того ж дня. 5. Підприємство уклало експортний контракт, згідно якого мало постачати кожної декади травня та червня партії продукції на суму 11000$. 6. Аванс за першу партію був отриманий 25.04.16 у сумі 11000$. 7. Був укладений контракт з постачальником сировини, що передбачав попередню сплату 100% його суми до 25.04.16. При цьому питома вага сировини у собівартості продукції складала 40%, а частка прибутку у ціні продажу без ПДВ становила 20%, частка з/п була 25%. 8. Залишок обігових коштів на рахунку підприємства на 01.04.16 був 39050 грн. Треба вирахувати, чи потрібне підприємству кредитування, якщо банк надає кредит на умовах 30% річних, а якщо потрібне, то на який час та в якій сумі.